企业税务风险管控与策划(从入门到精通)

让税务小白都学会策划
让每个企业都节省税款
让每个纳税人远离风险

税务风险管控其实很简单 每一个税务小白都想成为税收业务专家，每一个老板都希望得到税务专家的纳税帮助。本书教大家如何从税务小白快速地成长为税务专家，并且有效地为老板们提供务实的纳税服务。
税务风险管控与策划有逻辑 复杂的税务问题分三类事件，一是风险控制事件，二是税收策划事件，三是危机公关事件。本书详细阐述理念与方法，一切符合国家法律，一切通过税务规程，一切都有证据支持。
税务风险管控与策划有规律 税收确实很好复杂，但如果抓住其本质规律，就能把呆板的税收法条“用”活。作者将多年沿用且日趋完善的税务服务理念与方法和盘托出，帮助大家尽快上手，少走弯路，多出成果。

本书倡导企业应遵循全面税务风险管理，涵盖全员、全流程、全要素，落实到具体的管理实践上，包括税务风险管控、税收业务策划和税务危机管理。税务风险管控逻辑帮助企业三维定风险，四象分要急，事事有流程，税税有管理。税收业务策划逻辑告诉我们，税务策划并不难，设定目标找条件，条件不足会创造，十三技法能变换。税务危机管理的精髓是剥茧抽丝笋去皮，拔出萝卜带出泥，原本以为分量足，上秤称称没东西。围绕这三方面管理实践的口诀，详解了企业税务风险管控与策划所需要的思想体系与知识体系，力求去伪存真，简单直接，全面系统，为读者诠释风险管控、税务策划、危机公关的实务方法。
1.创新13大纳税理念
2.设计13大业务流程
3.理顺13大证据关系
4.锁定13大合同条款
5.评估13大税法要素
6.总结13大纳税模式
7.挖掘13大纳税条件
8.把握13大时机坐标
9.搭建13大策划模型
10.研究13大策划技法
11.植入13大危机管理
12.解析13大税务规律

王作君，执业税务师。1993年接触税务，1999年取得注册税务师资格，2002年成立税务师事务所。从一个稅务小白成长为执业税务师，再成为有口碑的税务策划专家，经历过大量的思考、实践、考验与总结。参编出版著作《新个税轻松学》。

前 言



章 创新13大纳税理念 / 00

1.1 风险的理念 / 00

1.2 管理的理念 / 00

1.3 策划的理念 / 00

1.4 负税的理念 / 00

1.5 诚信的理念 / 0

1.6 成本的理念 / 0

1.7 权利的理念 / 0

1.8 义务的理念 / 0

1.9 规范的理念 / 0

1.10 交易的理念 / 0

1.11 依据的理念 / 0

1.12 合同的理念 / 0

1.13 反制的理念 / 0


第2章 设计13大业务流程 / 0

2.1 业务发起 / 0

2.2 税务目标 / 0

2.3 业务模式 / 0

2.4 签订合同 / 0

2.5 税种税事 / 0

2.6 业务承办 / 0

2.7 业务交割 / 0

2.8 资金结算 / 0

2.9 财务处理 / 0

2.10 税会差异 / 0

2.11 审核修正 / 0

2.12 纳税申报 / 0

2.13 危机应对 / 0


第3章 理顺13大证据关系 / 0

3.1 税务证据关系 / 0

3.2 全面的证据关系 / 0

3.3 全面的平衡关系 / 0

3.4 与执法机关（包括海关）的关系 / 0

3.5 与立法机关的关系 / 0

3.6 与司法机关的关系 / 0

3.7 与国家机关的关系 / 0

3.8 与业务相对方的关系 / 0

3.9 与企业内部的关系 / 0

3.10 与集团内企业的关系 / 0

3.11 与协会、商会的关系 / 0

3.12 与媒体舆论的关系 / 0

3.13 与间接利益人的关系 / 0


第4章 锁定13大合同条款 / 0

4.1 交易对象 / 0

4.2 交易金额 / 0

4.3 交易时间 / 0

4.4 交易方法 / 0

4.5 结算方式 / 0

4.6 付款约定 / 0

4.7 交割方式 / 0

4.8 运输费用 / 0

4.9 争议解除 / 0

4.10 违约金 / 0

4.11 保证金 / 0

4.12 发票要求 / 0

4.13 业务协同 / 0


第5章 评估13大税法要素 /

5.1 纳税人 /

5.2 纳税基数 /

5.3 适用税目 /

5.4 适用税率 /

5.5 纳税环节 /

5.6 纳税地点 /

5.7 纳税期限 /

5.8 税收优惠 /

5.9 违章处理 /

5.10 特定条款 /

5.11 法律级次 /

5.12 效力期间 /

5.13 义务追溯 /


第6章 总结13大纳税模式 /

6.1 抵 /

6.2 免 /

6.3 加 /

6.4 减 /

6.5 点 /

6.6 补 /

6.7 退 /

6.8 追 /

6.9 延 /

6.10 核 /

6.11 差 /

6.12 非 /

6.13 全 /


第7章 挖掘13大纳税条件 /

7.1 条件的有用与无用 /

7.2 条件的主要与次要 /

7.3 条件状态 /

7.4 条件符合 /

7.5 条件瑕疵 /

7.6 条件缺失 /

7.7 条件多余 /

7.8 条件冲突 /

7.9 条件限制 /

7.10 条件衍生 /

7.11 条件创造 /

7.12 条件预设 /

7.13 条件利用 /


第8章 把握13大时机坐标 /

8.1 可行性研究的策划机会 /

8.2 企业设立的策划机会 /

8.3 产品设计的策划机会 /

8.4 资产交易的策划机会 /

8.5 经营变化的策划机会 /

8.6 业务合作的策划机会 /

8.7 税收调整的策划机会 /

8.8 经济调整的策划机会 /

8.9 会计调整的策划机会 /

8.10 清产核资的策划机会 /

8.11 企业重组的策划机会 /

8.12 企业注销的策划机会 /

8.13 评估检查的策划机会 /


第9章 搭建13大策划模型 /

9.1 守理念 /

9.2 选业务 /

9.3 抓机会 /

9.4 凑条件 /

9.5 找交易 /

9.6 设模式 /

9.7 拟税态 /

9.8 评风险 /

9.9 写方案 /

9.10 做指导 /

9.11 过申报 /

9.12 办过户 /

9.13 应危机 /


0章 研究13大策划技法 /

10.1 子鼠想转嫁 /

10.2 丑牛会调整 /

10.3 寅虎擅假借 /

10.4 卯兔欲规避 /

10.5 辰龙信有无 /

10.6 巳蛇巧分合 /

10.7 午马求关联 /

10.8 未羊学补救 /

10.9 申猴知变换 /

10.10 酉鸡懂修正 /

10.11 戌狗要选择 /

10.12 亥猪来增减 /

10.13 人人能创造 /


1章 植入13大危机管理 /

11.1 定问题 /

11.2 判性质 /

11.3 察权责 /

11.4 找渠道 /

11.5 辨混淆 /

11.6 知程序 /

11.7 链风险 /

11.8 提主张 /

11.9 能救济 /

11.10 求豁免 /

11.11 行义务 /

11.12 做调整 /

11.13 懂切割 /



2章 解析13大税务规律 /

12.1 解析13大税法原则 /

12.2 解析13大易混淆事项 /

12.3 解析13大企业身份 /

12.4 解析13大出资标的 /

12.5 解析13大报表项目 /

12.6 解析13大分配方式 /

12.7 解析13大重组行为 /

12.8 解析13大客观因素 /

12.9 解析13大发票风险 /

12.10 解析13大不罚情形 /

12.11 解析13大异常事项 /

12.12 解析13大注销事项 /

12.13 解析13大税收时态 /